Indekskontrakter – udbetaling i 2016

Indeksopsparing
Det ser ud til, at der er en del forvirring om indeksaftaler og hvad de egentlig går ud på. Det er der ikke noget at sige til, for de fleste har tegnet en aftale i en meget ung alder, hvor alderdomsopsparing nok ikke var den største bekymring. Indtil 1971, hvor ordningen ophørte, kunne man tegne højst 6 indekskontrakter hvis man var fyldt 18 år.

Først indeksaftalen:
En indeksaftale er egentlig en aftale mellem 3 parter, hvor aftalen indgås mellem indskyder og pengeinstitut og hvor staten har forpligtet sig til at udbetale et indekstillæg pr. kontrakt hver måned i 10 år, altså 120 måneder. Forudsætningen er, at der er et tilstrækkeligt stort indestående på kontoen, når den kommer til udbetaling.

Forudsætningerne for et tilstrækkeligt stort indestående på indekskontoen er de løbende årlige indbetalinger, som fastsættes af staten, samt den løbende rentetilskrivning.

Den årlige indbetaling meddeles af pengeinstituttet, som de fleste ved. Denne indbetaling er – som nævnt -bestemt af staten og kan eller har ikke kunnet fraviges på nogen måde.
Den årlige rentetilskrivning bestemmes af pengeinstituttet og er således markedsbestemt.
Disse to forhold har alene bestemt saldoen på kontoen ved det fyldte 67 år.

Årgang 1949 fylder som bekendt 67 år i 2016 og de fleste af den årgang er naturligvis begyndt at interessere sig for hvad der kommer til udbetaling fra denne del af pensionsopsparingen.

Dette spørgsmål er vældig let at besvare:

Af vejledning til indekstabeller 2016 fra Statens administration fremgår, at der i 2016 skal udbetales minimum kr. 5.589,00 før skat pr. år pr. indekskontrakt. Dette svarer til, at der hver måned skal udbetales minimum kr. 465,75 pr. indekskontrakt. Af disse kr. 465,75 bliver kr. 234,58 betalt af staten, hvis man har indgået indeksaftalen i 1970. Statens tillæg varierer efter året for indgåelse af aftale. Man kan højst have 6 kontrakter, så derfor skal den månedlige udbetaling være 6 gange 465,75= kr. 2.794,50. Herfra trækkes 6 gange 234,58= kr. 1.407,48, som betales af staten. Dette betyder, at der fra kontoens indestående i pengeinstituttet hver måned skal udbetales kr. 2.794,50 minus kr. 1.407,48 = kr. 1.387,02.

Staten har derudover bestemt, at den variable grundrente i 2016 er 0,35%. Det er dog under alle omstændigheder pengeinstituttets rente, der bestemmer den faktiske udvikling.

Nu til det interessante:
Hvad skal der stå på indekskontoen den 31-12-2015, hvis man skal have kr. 1.387,02 fra sin indekskonto i 120 måneder med en variabel grundrente på 0,35%?
Svar: kontoens beregningsmæssige indestående skal være mindst kr. 163.587,61 den 31-12-2015. Et mere rundt svar vil jo nok være kr. 165.000,00.
Hvis man har dette beløb på sin konto, den 31-12-2015, ja så får man med ovennævnte forudsætninger statens indeksydelse i 120 måneder eller 10 år.